2025년 근로·자녀장려금 총정리: 최대 430만원 받는 방법 (5월 신청 필수!)

근로·자녀장려금이란?

근로·자녀장려금은 열심히 일하는 저소득 가구의 근로의욕을 높이고 실질적인 소득을 지원하기 위한 제도입니다. 일종의 '근로 연계형 소득지원제도'로, 근로소득이나 사업소득이 있으나 소득과 재산이 일정 기준 이하인 가구에게 현금을 지급합니다.

근로장려금은 근로활동에 대한 보상을, 자녀장려금은 자녀 양육에 대한 경제적 부담을 덜어주기 위한 목적을 가지고 있습니다. 특히 맞벌이 가구의 경우 근로장려금과 자녀장려금을 합쳐 최대 430만원까지 지원받을 수 있어 가계에 큰 도움이 됩니다.

⚡ 주목할 점: 2025년 5월 1일부터 31일까지가 정기신청 기간입니다. 이 기간을 놓치면 반기 신청으로 제한되므로 반드시 신청 기간을 기억해두세요!

2025년 달라진 근로·자녀장려금 제도

2025년에는 근로·자녀장려금 제도에 몇 가지 중요한 변화가 있습니다:

1. 소득기준 상향 조정: 근로장려금의 경우 단독가구는 2,200만원, 홑벌이가구는 3,200만원, 맞벌이가구는 4,400만원으로 상향되었습니다.
2. 지급금액 증가: 최대 지급액이 단독가구 165만원, 홑벌이가구 285만원, 맞벌이가구 330만원으로 인상되었습니다.
3. 재산기준 완화: 가구원 전체의 재산 합계액 기준이 2억 4천만원 미만으로 상향되어 더 많은 가구가 혜택을 받을 수 있게 되었습니다.
4. 신청 편의성 개선: 홈택스 모바일 앱을 통한 신청이 더욱 간편해졌으며, ARS 신청 시스템이 개선되었습니다.

근로·자녀장려금 지원대상 및 선정기준

근로·자녀장려금을 받기 위해서는 다음 요건을 모두 충족해야 합니다:

1. 소득요건

근로장려금:

• 단독가구: 전년도 부부합산 연간 총소득 2,200만원 미만
• 홑벌이가구: 전년도 부부합산 연간 총소득 3,200만원 미만
• 맞벌이가구: 전년도 부부합산 연간 총소득 4,400만원 미만

자녀장려금:

• 전년도 부부합산 연간 총소득 7,000만원 미만

2. 재산요건

• 전년도 6월 1일 기준, 가구원 전체의 재산 합계액이 2억 4천만원 미만이어야 합니다.

3. 가구요건

• 단독가구: 배우자, 부양자녀, 70세 이상 직계존속이 모두 없는 가구
• 홑벌이가구: 배우자 또는 부양자녀 또는 70세 이상 직계존속이 있는 가구(배우자가 있는 경우, 배우자의 총급여액 등이 3백만원 미만)
• 맞벌이가구: 신청인과 배우자 각각의 총급여액 등이 3백만원 이상인 가구

👉 부양자녀 조건: 18세 미만이며 연간소득금액 100만원 이하인 자녀

👉 직계존속 조건: 70세 이상이며 연간소득금액 100만원 이하, 주민등록상 동거하며 부양 중인 경우

신청 제외 대상

다음 중 하나에 해당하는 경우 신청이 제외됩니다:

1. 전년도 12월 31일 현재 대한민국 국적을 보유하지 않은 자 (단, 한국인과 혼인했거나 한국 국적의 부양자녀가 있는 경우 예외)
2. 전년도 중 다른 거주자의 부양자녀로 등록된 자
3. 전문직 사업을 영위하는 자 및 그 배우자

근로·자녀장려금 지원금액

근로장려금 지원금액

근로장려금은 가구 유형과 총 급여액 등에 따라 차등 지급됩니다:

• 단독가구: 최대 165만원
• 홑벌이가구: 최대 285만원
• 맞벌이가구: 최대 330만원

자녀장려금 지원금액

자녀장려금은 부양자녀 1명당 계산됩니다:

• 부양자녀 1명당: 최대 100만원
• 예: 부양자녀가 2명인 맞벌이가구는 근로장려금 최대 330만원 + 자녀장려금 최대 200만원 = 총 530만원까지 받을 수 있습니다.

💡참고: 정확한 지급액은 소득 구간별로 다르게 적용되므로 국세청 홈택스에서 모의계산 서비스를 이용해 보세요.

근로·자녀장려금 신청방법 상세가이드

신청기간

1. 정기신청: 매년 5월 1일 ~ 5월 31일
2. 반기신청:
   • 상반기분 신청: 9월 1일 ~ 9월 15일
   • 하반기분 신청: 3월 1일 ~ 3월 15일

상세 신청방법

1. 홈택스(PC)를 통한 신청방법

1. 국세청 홈택스(www.hometax.go.kr) 접속
2. [로그인] 공동인증서, 간편인증, 금융인증서 등으로 로그인
3. [신청/제출] 메뉴 클릭
4. [근로·자녀장려금] 선택
5. [근로·자녀장려금 신청] 클릭
6. 개인정보 및 가구정보 확인 및 수정
7. 소득·재산 정보 확인 및 필요시 수정
8. 신청내용 최종 확인 후 제출

2. 홈택스 모바일 앱을 통한 신청방법

1. 국세청 홈택스 모바일 앱 설치 및 실행
2. [로그인] 공동인증서, 간편인증 등으로 로그인
3. [신청/제출] 메뉴 선택
4. [근로·자녀장려금] 선택
5. [근로·자녀장려금 신청] 클릭
6. 개인정보 및 가구정보 확인
7. 소득·재산 정보 확인 및 필요시 수정
8. 신청내용 최종 확인 후 제출

3. ARS(1544-9944)를 통한 신청방법

1. ARS(1544-9944) 전화
2. 안내에 따라 주민등록번호 입력
3. 근로·자녀장려금 신청 메뉴 선택
4. 음성 안내에 따라 정보 확인 및 신청 완료

🔥 중요: ARS 신청은 국세청으로부터 개별 신청 안내를 받은 경우에만 가능합니다.

4. 서면 신청방법

1. 근로·자녀장려금 신청서 작성
   • 국세청 홈페이지에서 신청서 다운로드 또는 세무서 방문 수령
2. 필요 서류 준비
   • 신분증 사본
   • 소득·재산 관련 증빙서류(국세청 자료와 다른 경우)
3. 관할 세무서 방문 제출 또는 우편 발송

구비서류

• 국세청 자료와 일치하는 경우: 별도 증빙서류 불필요
• 국세청 자료와 다른 경우: 소득·재산 증빙서류 필요
  • 근로소득 관련 서류 (근로소득원천징수영수증 등)
  • 사업소득 관련 서류 (사업소득원천징수영수증 등)
  • 재산 관련 서류 (부동산 임대차계약서 등)

근로·자녀장려금 신청 시 자주 하는 실수와 해결방법

1. 신청기간 놓치기

실수: 5월 31일까지 정기신청을 놓치는 경우 해결방법: 반기신청으로 전환하여 신청 (단, 정기신청보다 지급액이 줄어들 수 있음)

2. 가구유형 잘못 선택하기

실수: 단독가구 vs 홑벌이가구 vs 맞벌이가구 중 잘못 선택 해결방법: 신청 전 가구유형을 정확히 파악하고, 맞벌이가구 요건(부부 각각 3백만원 이상 소득)을 확인

3. 부양자녀 조건 오해하기

실수: 부양자녀 연령 및 소득조건 오해 해결방법: 부양자녀는 18세 미만, 연간소득 100만원 이하여야 함을 확인

4. 소득 누락 또는 오신고

실수: 일부 소득을 누락하거나 잘못 신고 해결방법: 홈택스에서 조회되는 소득정보를 꼼꼼히 확인하고, 누락된 소득이 있으면 추가

5. 재산정보 오류

실수: 재산정보 입력 오류 또는 누락 해결방법: 부동산, 예금, 주식 등 모든 재산정보를 정확히 확인하고 입력

근로·자녀장려금 관련 자주 묻는 질문

Q1: 근로·자녀장려금은 언제 지급되나요?

A: 정기신청의 경우 9월 말까지 지급됩니다. 반기신청은 신청 후 약 3개월 이내에 지급됩니다.

Q2: 근로·자녀장려금과 실업급여를 동시에 받을 수 있나요?

A: 네, 가능합니다. 실업급여는 근로·자녀장려금 산정 시 근로소득으로 포함되지 않습니다.

Q3: 근로·자녀장려금은 과세 대상인가요?

A: 아니요, 근로·자녀장려금은 비과세 소득으로 세금이 부과되지 않습니다.

Q4: 국민기초생활보장 수급자도 근로·자녀장려금을 받을 수 있나요?

A: 네, 받을 수 있습니다. 단, 기초생활보장제도의 소득인정액 계산 시 근로·자녀장려금이 포함될 수 있습니다.

Q5: 근로·자녀장려금 신청 후 심사 결과는 어떻게 확인하나요?

A: 홈택스 또는 모바일 홈택스 앱에서 [신청/제출] → [근로·자녀장려금] → [근로·자녀장려금 신청결과 조회]에서 확인할 수 있습니다.

Q6: 신청정보에 오류가 있다면 어떻게 수정하나요?

A: 신청기간 내에는 홈택스에서 [신청/제출] → [근로·자녀장려금] → [근로·자녀장려금 수정/취소]에서 수정할 수 있습니다. 신청기간이 지난 후에는 관할 세무서에 방문하여 정정신고를 해야 합니다.

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근로·자녀장려금 신청 전 체크리스트

✅ 소득요건 확인: 가구유형별 총소득이 기준금액 미만인지 확인

✅ 재산요건 확인: 가구원 전체 재산 합계액이 2억 4천만원 미만인지 확인

✅ 가구요건 확인: 단독/홑벌이/맞벌이 중 어떤 유형인지 확인

✅ 부양자녀 확인: 18세 미만, 연간소득 100만원 이하 확인

✅ 신청 제외 대상 확인: 국적, 전문직 여부 등 확인

✅ 신청기간 확인: 5월 1일~31일(정기신청) 또는 반기신청 기간 확인

✅ 구비서류 준비: 국세청 자료와 다른 경우 증빙서류 준비

 

근로·자녀장려금은 열심히 일하는 저소득 가구에게 큰 도움이 되는 제도입니다. 올해 5월 신청을 통해 최대 430만원(맞벌이 + 자녀 2명 기준 530만원)까지 지원받을 수 있으니, 자격 요건을 꼼꼼히 확인하고 신청 기간을 놓치지 마세요!

더 자세한 정보는 국세청 홈택스(www.hometax.go.kr)에서 확인하거나, 국세상담센터(☎126)로 문의하세요.